育休中の住宅ローン控除はいくら減った？ペアローンの5年間を比較

「育休に入ったら、住宅ローン控除はどうなるの？」

ペアローンを組んでいると、自分の収入が減った年の控除額も気になりますよね。

わが家の源泉徴収票を5年分比べると、育休前は約24万円。育休期間が長かった年は、約3万円まで減っていました。

育休中の住宅ローン控除はどうなる？

住宅ローン控除は、年末のローン残高などから計算した金額を、所得税などから差し引く制度です。

育休で給与が減ると、納める税金も少なくなります。そのため、計算上の控除枠があっても、すべてを使い切れないことがあります。

なお、育児休業給付金は非課税です。生活の支えにはなりますが、所得税がかかる給与には含まれません。

国税庁｜マイホームの取得等と所得税の税額控除

わが家は2,500万円ずつのペアローン

わが家は、夫婦で2,500万円ずつ、合計5,000万円を借りました。

私の借入分は旧制度の対象で、年末残高の1％が控除額の目安です。

産休・育休を取る前と復職後は、年末残高から計算された金額を満額使えていました。

5年間の住宅ローン控除額を比べてみた

給与額は載せず、源泉徴収票に書かれていた住宅ローン控除額だけをまとめます。

年	状況	控除額
2021年	育休前	24万3,200円
2022年	産休・育休を含む	16万5,700円
2023年	産休・育休を含む	3万2,700円
2024年	復職後	22万7,200円
2025年	復職後	22万1,800円

復職後の金額が育休前より少ないのは、返済が進み、ローン残高も少しずつ減っているためです。

産休・育休の2年間で約27万円を使い切れなかった

源泉徴収票を見ると、年末残高から計算した控除可能額と、実際に使えた控除額に差がありました。

ここで大切なのは、約27万円を追加で支払ったわけではないことです。

納めた税金が少なかったため、戻してもらえる金額も少なかった、という結果でした。

約27万円使えなかったことをどう思った？

でも、育休中は働いていない期間にも給付金を受け取っていました。

納めている税金も少なかったので、住宅ローン控除を満額使えないのは当然だと思っています。

そのため、わが家では「育休を取って約27万円損をした」とは考えていません。

控除を満額受けるために、育休を短くすればよかったとも思いませんでした。

育休と住宅ローン控除のQ&A

育休中は住宅ローン控除を受けられない？

育休中でも対象外にはなりません。給与と納税額によっては、一部または満額を受けられます。

使い切れなかった分を夫へ移せる？

ペアローンは夫婦が別々に借りるため、妻が使い切れなかった分を夫へ移すことはできません。

翌年へ繰り越して、復職後に受け取れる？

使い切れなかった分は繰り越せません。ただし、控除期間中なら、復職後はその年のローン残高と納税額をもとに控除を受けられます。

育児休業給付金も控除の対象になる？

育児休業給付金は非課税です。所得税がかからないため、住宅ローン控除を差し引く対象にはなりません。

まとめ｜育休中に控除額が減っても、損とは限らない

ペアローンを検討しているなら、今の年収だけでなく、産休・育休や時短勤務中の収入も考えておくと安心です。

とはいえ、控除のために育休をあきらめる必要はありません。わが家のように実際の数字を知っておくだけでも、納得して選びやすくなると思います。